Nem todos os membros mútuos receberão um reembolso do seu imposto de renda pessoal: os aposentados que ficarão sem ele

A boa notícia para os mutualistas aposentados é, na verdade, para um grupo seleto. Eles têm a sorte de poder recuperar, nos próximos dias, uma quantia significativa de dinheiro graças à medida publicada no Diário Oficial do Estado (BOE) em 25 de julho de 2025 .

Esta estipula um reembolso automático de até 4.000 euros por ano (entre 2019 e 2022) destinado apenas a quem contribuiu para uma mútua de seguros trabalhistas obrigatória antes de 1979 e que agora recebe uma pensão pública.

A razão por trás desse novo mecanismo é o retorno de uma correção na interpretação tributária do imposto de renda de pessoa física. O Supremo Tribunal Federal decidiu a favor dos aposentados, porque durante anos o Tesouro deixou de aplicar a redução de 25% no imposto sobre essas pensões, fazendo com que eles pagassem mais impostos do que deveriam .

No entanto, nem todos os aposentados receberão esse direito, pois, embora tenham contribuído e cumprido os requisitos históricos, suas pensões atuais não têm retenção de imposto de renda de pessoa física, condição crucial para quem solicita o reembolso.

A lista de pensionistas mútuos que não poderão receber os 4.000 anuais

Com a retenção obrigatória do imposto de renda de pessoa física, aposentados com pensões baixas são justamente os excluídos desse reembolso. Mesmo que já tenham contribuído com o mesmo valor que uma pessoa mais rica, não poderão reivindicar o dinheiro que lhes é devido, tudo graças à sua aposentadoria.

Até o momento, a Agência Tributária não demonstrou intenção de alterar seus critérios , nem o governo tomou qualquer medida para lidar com essa exclusão. No entanto, algumas associações já começaram a expressar sua insatisfação, solicitando que o histórico de contribuições individuais seja considerado, em vez da situação tributária atual da pessoa.

Os pensionistas mútuos cujas pensões já foram equiparadas ao nível do sistema de Segurança Social também não poderão receber o pagamento. Ou seja, aqueles que já recebem o mesmo valor que receberiam se a sua pensão tivesse sido gerada pelo sistema geral.

Requisitos para solicitar reembolso de imposto de renda pessoal

O reembolso será feito em parcela única, sem necessidade de nova declaração de imposto de renda. A medida beneficia pessoas físicas que atendem aos seguintes requisitos: